Anasayfa / Ekonomi Haberleri / Bir hayır kurumu bağışı vergilerimi mahsup etmeye yardımcı olur mu?

Bir hayır kurumu bağışı vergilerimi mahsup etmeye yardımcı olur mu?

Sevgili Dan,

sütununu okudum Doğrudan 401(k) numaramdan bir hayır kurumuna bağışta bulunabilir miyim? Yazdığınız yazıda, “…bir dağıtım alabilir ve daha sonra bunu bir hayır kurumuna bağışlayabilirsiniz, ancak kesintileri listelemezseniz, bundan herhangi bir vergi avantajı elde edemeyebilirsiniz.” Vergi avantajı neden olmayacak? Hayırsever bağışlar düşülmez mi?

—Carl

Sevgili Carl,

Bu sütunda tartışıldığı gibi, 401(k)’den bağış yapmak için, kişi 401(k)’den fon dağıtmalı ve ardından hayır kurumuna bir çek yazmalıdır. Bu genellikle çok az veya hiç vergi avantajı sağlamaz.

Hayır kurumuna yapılan katkılar, Çizelge A, Ayrıntılı Kesintiler’de listelenmiştir. Çoğu insan için, bir hayır kurumu bağışının bir kısmı veya tamamı vergi avantajıyla sonuçlanmaz çünkü çoğu insan standart indirimi kullanır ve hediyenin bir kısmı veya tamamı standart kesinti tarafından emilecek şekilde maddeleştirmez.

Ortak beyanda bulunan bir çift için 2023 için standart kesinti, başvuranların yaşlarına bağlı olarak 27.700 ABD Doları ile 30.700 ABD Doları arasında değişmektedir. Tek dosyalayıcılar için 13.850 ABD Doları veya 17.550 ABD Dolarıdır. Mükellefler, indirilebilir kalemler için tek kuruş bile harcamasalar bile, vergiye tabi gelirlerini azaltmak için standart indirimi kullanırlar. Bu nedenle, Çizelge A’da muhasebeleştirilecek bir bağış veya başka bir kalem için vergi avantajı elde etmek için, Çizelge A’daki tüm kesintilerin toplamı öncelikle standart kesintiyi aşmalıdır.

Çizelge A, sigorta tarafından karşılanmayan sağlık giderleri, emlak vergileri, diğer eyalet ve yerel vergiler, ipotek faizi ve diğer bazı giderler gibi kalemleri içerir. Hayır amaçlı bağışlar da dahil olmak üzere, kalemlere ayrılmış bu harcamaların çoğu sınırlamalara tabidir. Diğer masrafları ve kısıtlamaları listeleyen formu ve talimatları IRS sitesinde görebilirsiniz. Burada. İpotek, mütevazı eyalet ve yerel vergi faturalarınız ve mütevazı tıbbi giderleriniz yoksa, Çizelge A’nızdaki izin verilen harcamaların toplamı, standart kesintinizin çok altında olabilir.

Diyelim ki hayır amaçlı olmayan izin verilen kalemlere ayrılmış harcamalarınız toplam 10.000 ABD Doları ve siz ve eşiniz için standart kesintiniz 29.200 ABD Doları. Hayır amaçlı bağışların ilk 19.200$’ı standart kesinti tarafından karşılanacak ve ek bir kesinti sağlamayacaktır. Bu senaryoda, 20.000 $’ lık nakit bir hayır kurumu bağışı, standart kesintinin sağladığından yalnızca 800 $’ lık ek bir kesinti ile net fayda sağlayacaktır.

Bu, vergi faturasında 800 $’ lık bir indirim değil, vergiye tabi gelirden 800 $’ lık bir kesintidir. Vergi faturasındaki indirim, en yüksek gelir vergisi mükellefleri için 400 dolara yaklaşacaktır, ancak çoğu için çok daha az olacaktır.

Bahsettiğim gibi, bu dinamik hayır amaçlı bağışlara özel değildir. Çizelge A’da listelenebilecek harcamaların herhangi biri için geçerlidir. Örneğin, birçok kişi, bir ev satın aldıktan sonra, ipotek faizinin hiçbirinin veya yalnızca bir kısmının, standart kesintinin ötesinde herhangi bir ekstra kesinti sağlamadığını öğrenir, çünkü birkaç tane daha listelenmiştir. masraflar.

Ayrıca, Kongre mevcut kuralları genişletmedikçe, standart kesintinin 2026’dan itibaren önceki çok daha düşük seviyelerine geri düşeceğini unutmayın. Sonuç olarak, Çizelge A’da şimdi olduğundan daha fazla harcama görünebilir.

Belirli bir yılda listelemeyi beklemiyor olsanız bile, takdir edilen varlıkları bağışlamak, toplu bağışlar ve uygunsa, IRA hesaplarından Nitelikli Hayır Amaçlı Dağıtımlar gibi size bazı vergi avantajları sağlayabilecek başka hediye verme teknikleri vardır.

Bu sütunun kimseyi hayır amaçlı bağış yapmaktan caydırmasını istemiyorum. İçinde vergi muafiyeti olsa da olmasa da, desteklemeye değer pek çok harika sivil toplum kuruluşu var.

Dan’e bir sorunuz varsa, lütfen ona e-posta gönder konu satırında ‘Unsur.net Q&A’ ile.

Dan Moisand bir Moisand Fitzgerald Tamayo’da finansal planlamacı Orlando, Melbourne ve Tampa Florida’daki ofislerden ülke çapındaki müşterilere hizmet vermek. Yorumları yalnızca bilgilendirme amaçlıdır ve kişisel tavsiyelerin yerine geçmez. Sizin için en iyisinin ne olduğu konusunda danışmanınıza danışın. Bazı okuyucu soruları, konunun sunumuna yardımcı olmak için düzenlenmiştir.


İlginizi Çekebilir

Üvey annem, babamın mirası üzerindeki haklarımdan feragat etmemi istiyor. Şimdi ne var?

Ne yazık ki geçen Eylül ayında beklenmedik bir şekilde öldü. Ölümcül bir hastalıkla mücadele ediyordu. …

Bir yanıt yazın

E-posta adresiniz yayınlanmayacak. Gerekli alanlar * ile işaretlenmişlerdir

Bu site, istenmeyenleri azaltmak için Akismet kullanıyor. Yorum verilerinizin nasıl işlendiği hakkında daha fazla bilgi edinin.